1인 쇼핑몰 창업자 세금 핵심만 알려드림 — 사업자등록, 부가세, 경비처리까지

 

 

1인 쇼핑몰 창업자 세금 핵심만 알려드림 — 사업자등록, 부가세, 경비처리까지

 

글을 읽기 전에

이런 분들을 위한 글이에요

• 요즘 "스마트스토어 하나 열어볼까?” 고민 중인 분
• “사업자등록 언제 해야 하나요?” 헷갈리는 분
• “부가세, 경비처리? 그게 뭐죠?” 하는 진짜 초보 사장님들
• 소득세, 종합소득세, 간이과세자? 듣기만 해도 머리 아픈 분

 

오늘 이 글 하나면 사업 시작부터 세금 구조까지,

진짜 핵심만 콕콕 잡아드릴게요!

 

 

 

 

 

 

 

 

목차

• 1인 쇼핑몰 시작하면 세금도 시작됩니다
• 사업자등록 꼭 해야 할까? 언제 해야 할까?
• 일반과세자 VS 간이과세자 뭐가 다른가요?
• 부가세? 종합소득세? 세금 구조 한 눈에 보기
• 비용 처리(경비처리)는 어디까지 가능할까?
• 세무서 안 가고 온라인으로 처리하는 방법은?
• 1인 쇼핑몰 초보 사장님의 세금 체크 리스트

 

 

1인 쇼핑몰 시작하면 세금도 시작됩니다

 

처음에는 정말 가볍게 시작하죠.

 

“스마트스토어 하나 만들어볼까?”

“쿠팡 판매자 가입은 금방 된다던데?”
“뭐, 몇 개 팔리면 그때 가서 생각하지 뭐.”

그런데 어느 날,
첫 정산금이 통장에 꽂히면서 고민이 시작됩니다.

 

이 돈, 그냥 써도 되나?

혹시 세금 신고해야 하나?

나 지금 사업자인 건가?

 

결론은 이거예요.
통장에 돈이 찍히는 순간부터 세금 문제도 시작됩니다.

국세청은 “규모가 작다”고 봐주지 않습니다.
"수익이 생겼다 = 사업자" 이렇게 보는 거예요.

 

 

 

사업자등록, 언제 꼭 해야 할까?

 

사업자등록은 돈이 들어오기 시작할 때 해야 합니다.

가끔 이런 분들도 있어요:

 

“아직 매출이 적은데 등록해야 해요?”

“판매는 하고 있는데, 다음 달부터 제대로 하려고요.”

하지만 세법상 기준은 분명합니다.

 

기본 원칙

• 상품이나 서비스를 판매하는 순간 → 사업자등록 해야 함
• 수익이 크든 작든 상관없음

등록 안 하면?

• 무등록 가산세: 매출의 1% 추가로 내야 함
• 부가가치세 추징: 원래 냈어야 할 세금까지 한꺼번에
• 소득세 신고 누락 시 과태료

그리고 꼭 기억하세요
국세청은

• 스마트스토어 매출,
• 쿠팡 판매 정산,
• 카드사 정산 자료
  모두 실시간으로 확인할 수 있어요.

 

 

 

 

일반과세자 vs 간이과세자, 뭐가 다른가요?

 

사업자등록을 하려면 꼭 고르는 게 하나 있습니다.
바로 일반과세자냐, 간이과세자냐.

어떤 차이일까요?

구분	일반과세자	간이과제사
매출 기준	연 8,000만원 초과	연 8,000만원 이하
부가세 신고	1년에 2번 (1월, 7월)	1년에 1번 (1월)
세금계산서 발급	의무	선택
부가세 부담	실제 매출 기준으로 큼	세율 자체가 낮음

 

쉽게 말하면

• 매출이 크다 → 일반과세자 등록
• 매출이 작다 → 간이과세자로 시작

주의할 점

• 간이과세자는 연매출 8천만 원 넘으면 자동으로 일반과세자 전환됩니다.
• 만약 기업·회사 거래를 많이 한다면 세금계산서를 요구받을 수 있어서 처음부터 일반과세자가 나을 때도 있어요.

 

 

부가세? 종합소득세? 세금 구조 한눈에 보기

 

쇼핑몰을 하면
두 가지 큰 세금을 꼭 챙겨야 합니다.

 

세금 종류	언제	누구에게
부가가치세	판매할 때 제품 가격의 10% 포함해서 받음 → 6개월마다 정산	국세청
종합소득세	1년 동안 번 돈을 기준으로 5월에 신고	국세청

 

그리고 소득이 많아지면
지방세(주민세, 재산세 등)도 추가로 부과돼요.

 

 요약

• 제품 팔면 부가세 생각
• 1년 수입 모이면 종합소득세 준비

특히 쇼핑몰은 대부분 카드결제, 정산시스템 기록으로
숨길 수 있는 매출이 없습니다.
국세청은 이미 모든 데이터를 보고 있습니다.

 

 

비용 처리(경비처리)는 어디까지 가능할까?

 

경비처리는 쉽게 말해,

 

“내가 돈 벌려고 쓴 비용은 빼주겠다.”

는 뜻이에요.

 

예를 들어 볼게요

• 내가 제품을 사서 팔았다 → 제품 구입비용 (매입비) 인정
• 포장 박스, 택배 송장, 뽁뽁이 → 포장비 인정
• 인스타 광고, 네이버 키워드 광고 → 광고비 인정
• 스튜디오 빌려서 사진 찍음 → 촬영비 인정
• 제품 상세페이지 디자인 외주 → 디자인비 인정

이 모든 비용을 잘 모아두면
총 수익 – 경비 = 과세 소득이 줄어들고,
결국 내야 할 세금도 줄어듭니다.

 

꼭 필요한 준비물

• 영수증, 세금계산서
• 카드 사용 내역서
• 간이영수증보다는 카드 영수증/현금영수증

 

 

세무서 안 가고 온라인으로 처리하는 방법은?

 

요즘은 진짜 편해졌습니다.

항목	처리 방법
사업자등록	홈택스 또는 정부24 (비대면 5분)
부가세 신고	홈택스(PC) 또는 손택스(앱)
종합소득세 신고	5월, 홈택스에서 가능
경비 정리	삼쩜삼, 캐시노트, 프리랜서택스 앱 이용

 

핸드폰 하나로도 사업자등록부터 세금신고까지 다 할 수 있어요.
더 편하게 하려면 세무 대리인 앱(예: 삼쩜삼) 이용해도 됩니다.

 

 

 

 

1인 쇼핑몰 초보 사장님의 세금 체크리스트

 

✔️  매출이 생기면 바로 사업자등록
✔️ 간이과세자/일반과세자 선택 이해
✔️  부가세 신고 시기 기억 (1월, 7월)
✔️ 종합소득세 준비 (5월)
✔️ 경비처리용 영수증/자료 모으기
✔️ 홈택스/손택스 익숙해지기

 

쇼핑몰은 처음엔 가볍게 시작하지만,
세금은 진지하게 준비해야 오래 갑니다.

처음부터 흐름을 알고 가는 사람은

세무조사 불안도 없고,

환급받을 것도 환급받고,

매출이 커져도 자신 있게 확장할 수 있어요.