프리랜서, 자영업자 부가세 폭탄 피하는 법

 

 

프리랜서·자영업자 부가세 폭탄 피하는 법

— 간이과세자도 꼭 알아야 할 핵심 정리

 

 

“부가세? 그냥 계산서만 잘 떼면 되는 거 아니에요?”

 

저도 그렇게 생각했어요.
그런데 1월과 7월만 되면, 갑자기 날아오는 “부가세 고지서”
“이거 왜 이렇게 많이 내야 하지?”
“나는 간이과세자인데 왜 세금이 또 나와요?”

특히 처음 사업자등록 한 프리랜서나
매출은 적은데 부가세는 억울하게 낸다 느끼는 자영업자라면
이 글이 진짜 현실적으로 도움 될 거예요.

 

목차

• 부가세란?
• 부가세 신고 안 하면 어떻게 되나요?
• 간이과세자 기준 나도 해당될까?
• 부가세 계산기
• 부가세 줄이는 법
• 부가세 대행 안 하면 무조건 내가 해야 하나요?
• 부가세 절세 핵심 체크리스트

 

 

 

 

 

 

 

부가세란?

 

“물건 팔 때 붙는 세금이에요.”

쉽게 말해,

 

손님한테 받은 돈 중 일부는 ‘나라 돈’이라 생각하세요.

예시:

카페에서 커피 1잔 5,500원 →
안에 500원은 부가가치세 (10%)

 

 그런데 이 돈은 내 돈이 아니라 고객이 낸 세금이기 때문에
사업자는 이걸 모아서 나라에 납부해야 합니다.

 

 

“부가세 신고 안 하면 어떻게 되나요?”

납부 기한은 매년 1월 25일, 7월 25일

간이과세자: 연 1회 (1월)

일반과세자: 연 2회 (1월, 7월)

 

제때 신고하지 않으면? → 무신고 가산세 최대 20%, 납부불성실 가산세 9% 등
→ 실제로는 낼 세금보다 벌금이 더 클 수도 있어요.

📌 참고자료: 국세청 부가세 가산세 안내서

 

“간이과세자 기준, 나도 해당될까?”

 

간이과세자는 연 매출이 8,000만 원 미만인 개인사업자예요.

 

간이과세자	연 매출 8천만 원 미만	세금 계산 간단, 부가세율 낮음
일반과세자	연 매출 8천만 원 이상	세금 전액 부과, 세금계산서 필수

 

하지만 주의할 점!
→ 과세유형은 자동으로 바뀌지 않아요.
→ 내가 8,000만 원 넘었는지 모르면 일반과세자 전환 안 하고 벌금 나올 수 있어요.

 

“부가세 계산기 없나요?”

 

네 있습니다!

국세청 간이과세자 부가세 계산기

• 바로가기 → 민원 > 부가세 > 세액계산기
• 간편히 업종/매출 입력하면 예상 납부세액 확인 가능

 예시:
프리랜서 강사 A씨, 연 매출 4,200만 원
→ 업종별 부가세율 약 3% 적용 → 약 126만 원 납부 예상

 

“부가세 줄이는 방법 있나요?”

 

있습니다!
그리고 이건 합법적인 절세예요.

핵심은 “매입세액 공제”

“내가 쓴 비용 중, 부가세 포함된 영수증은 모아두면

낼 부가세에서 빼줘요!”

 

가능한 공제 예시:

• 사무실 월세 (계약서에 부가세 포함 기재)
• 컴퓨터/프린터 등 장비 구매
• 교육비(세금계산서 발급 시)
• 전기, 수도요금 (사업자 명의)

신용카드보단 세금계산서가 더 확실한 증빙이에요!

 

“부가세 신고 대행 안 하면 무조건 내가 해야 하나요?”

 

꼭 그렇진 않아요.
홈택스 간편신고도 가능하지만
아래에 해당된다면 세무사에게 맡기는 것도 고려해보세요:

• 매입·매출 내역 정리가 안 되어 있을 때
• 처음 간이과세자 등록한 경우
• 연 매출이 4천만 원을 넘는 경우

신고 대행 수수료는 보통 10만~20만 원 선
→ 잘 활용하면 벌금보다 훨씬 싸게 해결

 

 

현실적인 자영업자 예시

 

 “월 250만 원 벌었는데, 왜 부가세로 70만 원이 나왔어요?”

강사, 디자이너, 크리에이터, 작은 쇼핑몰 운영자들 사이에서
부가세 신고 때 충격 받는 일이 자주 있습니다.

→ 이유는?
자신이 ‘간이과세자’가 아닌데도 그 기준으로 생각했기 때문!
또는 매입세액 공제를 활용 못했거나, 미신고 상태였기 때문.

 

 

부가세 절세 핵심 체크리스트

 

 

 

나는 간이과세자인가요? (매출 8천만 원 미만)	✅/❌
부가세 신고기한 (1월 25일, 7월 25일) 기억했나요?	✅/❌
매입세금계산서/카드영수증 모아뒀나요?	✅/❌
신고 누락 시 가산세 얼마나 나오는지 알고 있나요?	✅/❌
신고 직접 할지, 대행할지 정하셨나요?	✅/❌

 

 

 

세금은 무섭고 어렵게 느껴지지만,
모르면 더 무섭고, 알면 꽤 관리할 수 있는 영역이에요.

프리랜서도, 자영업자도
“부가세 = 내 돈”이 아니라
“잠시 맡아두는 나라 돈”이라는 감각을 가지면
세금에 대한 태도도, 준비도 훨씬 가벼워질 거예요.